Upewnij się, że masz porządek w księgach
Rozwiązaniem jest wdrożenie rozwiązań organizacyjnych obligujących poszczególnych księgowych do sprawdzenia poprawności sald na kontach księgowych zgodnie z procedurą właściwą dla danej pozycji.
Usystematyzowany, powtarzalny proces kontrolny może być prowadzony już po zamknięciu ksiąg obrachunkowych za dany miesiąc, tak by połączyć szybkie zamknięcie z odpowiednimi procedurami zarządzania ryzykiem raportowania nieprawidłowych wyników finansowych.
Ogranicz ryzyko zastrzeżeń w opinii biegłego rewidenta
Wdrożenie formalnego procesu uzgodnienia sald bilansowych (accounts reconciliation) pozwala z wyprzedzeniem zidentyfikować i skorygować błędy mogące skutkować raportowaniem nieprawidłowych wyników finansowych.
Procedury kontrolne wykonywane w ramach procesu zamknięcia przez zespół księgowy mają na celu zagwarantowanie poprawności sald na kontach bilansowych, a w konsekwencji zapobiegnięcie zniekształceniom wyniku finansowego.
Dzięki FlexiEPM otrzymasz narzędzia i procedury, które pozwolą Ci uchronić sprawozdania finansowe Twojej firmy przed błędami, których popełnienie może skutkować istotną korektą zysku netto:
- pominięta amortyzacja zakończonych inwestycji wynikająca z braku dokumentów OT skutkujących zawyżeniem sald na koncie środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych w budowie
- nierozliczone faktury kosztowe oczekujące na dekretację na koncie „rozliczenie zakupu”
- nieprawidłowe odpisy z tytułu przeterminowania należności handlowych lub utraty wartości zapasów
- niewyjaśnione salda debetowe po stronie zobowiązań
Zyskaj twarde dowody respektowania polityki i standardów rachunkowości
Nasze oprogramowanie pozwala udokumentować przed biegłym rewidentem, iż spółka przestrzega zasad ujętych w polityce rachunkowości. Zdefiniowane w systemie procedury weryfikacji sald kont księgi głównej stanowią dowód na to, iż spółka posiada narzędzia zabezpieczające interesariuszy przed raportowaniem nieprawidłowych wyników finansowych.
Statusy, komentarze i załączniki gromadzone w systemie w trakcie comiesięcznego procesu uzgodnienia kont pozwalają wykazać, iż zapisy polityki rachunkowości i procedery zarządzania ryzykiem są egzekwowane w codziennej pracy zespołu księgowego.
Zapewnij dostęp online do dokumentacji wymaganej przez audytora
Całość dokumentacji wykorzystywanej w trakcie procesu uzgodnienia zbierana jest w systemie i może zostać udostępniona audytorowi w trakcie badania sprawozdania finansowego.
FlexiEPM pozwala zgromadzić w jednym miejscu wszystkie informacje niezbędne do oceny, czy ewidencja księgowa prowadzona jest zgodnie z obowiązującą polityką rachunkowości:
- raporty i rejestry poszczególnych modułów ERP lub innych systemów umożliwiające krzyżową weryfikację poprawności sald na kontach księgi głównej
- skany i kopie dokumentów, na podstawie których zaksięgowane zostały właściwe memoriały
- pliki i modele wykorzystane na potrzeby szacunków, wycen i kalkulacji
- komentarze i wyjaśnienia księgowych lub przedstawicieli jednostek biznesowych odnoszące się do specyficznych zdarzeń gospodarczych
