RAPORTOWANIE FINANSOWE

System do

księgowania leasingu i najmu

FlexiEPM to system zarządzania umowami i wyceną MSSF 16, który automatyzuje procesy związane z zarządzaniem umowami leasingu, najmu i użytkowania wieczystego. Dzięki pełnej automatyzacji obliczeń i dekretacji umożliwia precyzyjne i spójne wyceny zgodne z wymaganiami standardu MSSF 16.

Zobacz, jak w 6 krokach FlexiEPM automatyzuje zarządzanie umowami leasingu, najmu i użytkowania wieczystego, zapewniając jednocześnie precyzję oraz spójność wycen i dekretacji zgodnie ze standardem dla wszystkich umów długoterminowego korzystania z aktywów.

1. Centralne repozytorium umów wycenianych według MSSF16

System centralizuje wszystkie umowy MSSF 16, tworząc jednolitą bazę dla leasingów, najmu, dzierżaw i użytkowania wieczystego gruntów.

W rejestrze umów FlexiEPM efektywnie zarządzisz umowami MSSF 16:

  • Przypisanie umowy do odpowiedniej spółki, jednostki organizacyjnej lub projektu, co umożliwi precyzyjne rozliczenie kosztów MSSF 16,
  • Klasyfikacja i numeracja aktywów zgodna z polityką firmy i ewidencją środków trwałych,
  • Szczegóły umowy, takie jak data zawarcia, oznaczenie, informacje o wynajmującym lub leasingodawcy,
  • Data rozpoczęcia umowy i rozpoznania zobowiązania według MSSF 16,
  • Personalizacja pól do analiz i raportowania według indywidualnych potrzeb.
System do MSSF 16 / Księgowanie MSSF 16
Spójne obliczenia i raportowanie dla wszystkich umów
MSSF16 FlexiReporting / Księgowanie MSSF 16
Zarządzanie parametrami niezbędnymi do poprawnej wyceny umowy

2. Elastyczne zarządzanie harmonogramem płatności i parametrami wyceny MSSF 16

FlexiEPM radzi sobie ze złożonymi przypadkami MSSF 16.

  • Możliwość ustawienia inicjalnych parametrów wyceny dla każdej umowy: harmonogram płatności, stopa dyskonta, data zakończenia.
  • Modyfikacja parametrów w każdym momencie umowy, co prowadzi do ponownej wyceny aktywów i zobowiązań.
  • Łączenie płatności cyklicznych z jednorazowymi dla tworzenia spójnych harmonogramów płatności.
  • Rejestrowanie transakcji wpływających na wycenę zobowiązań, w tym stałe płatności, przerwy czynszowe, zachęty finansowe.
  • Uwzględnianie wydatków nieujmowanych w wartości zobowiązania, ale wliczanych do wartości brutto aktywa, jak płatności początkowe i koszty demontażu.
  • Obsługa umów w walutach obcych, z automatycznym przeliczeniem płatności według aktualnych kursów wymiany.

3. Wbudowany schemat raportowania MSSF 16 dla każdej umowy

FlexiEPM przetwarza harmonogram MSSF 16 dla wszystkich umów codziennie, zapewniając dokładne wyliczenia dla bieżącego okresu i przewidywania sald do końca umowy.

System skutecznie zarządza dużymi ilościami danych, umożliwiając łatwe odtworzenie historii kalkulacji na każdy dzień bilansowy za pomocą raportów systemowych.

Zaawansowane algorytmy umożliwiają wydajne przetwarzanie danych, co czyni system idealnym do obsługi nawet masowej skali umów. Comiesięczna analiza danych dla setek umów w ciągu trzech lat generuje imponującą ilość miliona rekordów, podkreślając tym samym skalowalność i moc obliczeniową w porównaniu do ograniczeń narzędzi takich jak MS Excel.

Kalkulacja harmonogramu rozliczeń dla każdej umowy
Kalkulacja harmonogramu rozliczeń dla każdej umowy
System do MSSF 16 / Księgowanie MSSF 16
Spójne obliczenia i raportowanie dla wszystkich umów

4. Raporty prezentujące rozliczanie zmian w umowach wycenianych wg MSSF 16

Stosowanie MSSF 16 najczęściej nie sprawia trudności w początkowym określaniu wartości zobowiązań i aktywów wynikających z wynajmu ani w ich rozliczaniu w czasie. Nasze doświadczenie pokazuje, że największym wyzwaniem są zmiany w umowach, które wymagają precyzyjnego dostosowania i zgodnego z przepisami standardu rozliczenia.

FlexiEPM to narzędzie, które ułatwia wprowadzenie i wycenę takich zmian, nawet w przypadku ich liczności i złożoności. Dzięki systemowi możesz sprawnie zarządzać modyfikacjami umów, zachowując zgodność z wymogami MSSF 16.

  • Aktualizacja harmonogramu płatności (np. indeksacja opłaty z tytułu czynszu).
  • Aktualizacja harmonogramu płatności wynikającego ze zmiany kursów FX dla umów rozliczanych w walucie innej niż waluta spółki.
  • Zmniejszenie zakresu leasingu (skrócenie czasu trwania umowy lub ograniczenie powierzchni najmu, lub dzierżawy).
  • Zwiększenie zakresu leasingu (wydłużenie czasu trwania umowy lub wynajem dodatkowej powierzchni).
  • Wcześniejsze zakończenie umowy.
  • Zmiana założeń dla czasu trwania umów na czas nieokreślonych (przekładająca się na zwiększenie lub zmniejszenie zakresu leasingu).
  • Zmiana stopy dyskonta wynikająca z rewizji warunków makroekonomicznych, czasu trwania umowy czy ratingu kredytowego spółki.

5. Kompletny zestaw linii raportowych do prezentacji w sprawozdaniach finansowych

FlexiEPM oferuje zaawansowane raportowanie zgodne z MSSF 16, wyliczając ponad 50 miar finansowych związanych z umowami leasingu i najmu. System dostarcza kompletny zestaw informacji niezbędnych do przygotowania sprawozdań finansowych oraz not objaśniających, zgodnych z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości.

Jakie dane znajdziesz w raportach?

  • Tabela ruchów dla środków trwałych i wartości niematerialnych w leasingu.
  • Podział zobowiązań leasingowych na część krótką i długoterminową z możliwością definiowania własnych przedziałów zapadalności.
  • Szczegółowe informacje o zmianach wartości zobowiązań (np. nowe zobowiązania, naliczenie odsetek, spłata rat, zmiany w harmonogramie płatności, stopie dyskonta lub kursach FX).
  • Rozbicie zobowiązań na płatności nominalne i dyskonto przyszłych odsetek.
  • Wpływ MSSF 16 na wynik finansowy, w tym koszty amortyzacji, naliczone odsetki, różnice kursowe FX czy wcześniejsze zakończenie umów.
  • Podział płatności leasingowych na część kapitałową i odsetkową.

FlexiEPM umożliwia prezentację i analizę danych zarówno dla pojedynczych umów, jak i zbiorczo, w podziale na kategorie aktywów, spółki, jednostki organizacyjne czy projekty. Dzięki temu masz pełną kontrolę nad zarządzaniem leasingiem i zgodnością ze standardami rachunkowości.

MSSF16 FlexiEPM / Księgowanie MSSF 16
Kompletny zestaw linii raportowych do prezentacji w sprawozdaniach finansowych
MSSF16 FlexiReporting - polecenie księgowania / Księgowanie MSSF 16
Możliwość wygenerowania Poleceń Księgowania (PK) zgodnie z planem kont spółki

6. Przygotowanie Poleceń Księgowania (PK) zgodnie z planem kont spółki

FlexiEPM automatyzuje procesy MSSF 16 od początku do końca, oferując wbudowany mechanizm generowania Poleceń Księgowania (PK), który pozwala przygotować gotowe dekrety bez wysiłku.

Dzięki funkcjonalności systemu możliwe jest łatwe powiązanie pozycji raportowych z zakładowym planem kont Twojej spółki, tworzenie różnorodnych schematów dekretacji oraz pełna automatyzacja procesu księgowania dla jednej spółki lub całej Grupy Kapitałowej – nawet przy różnorodnych systemach finansowo-księgowych i planach kont.

Kluczowe możliwości systemu:

  • Generowanie PK zgodnie z planem kont spółki, uwzględniając podziały na centra kosztowe, projekty i inne wymiary.
  • Kompatybilność ze wszystkimi systemami finansowo-księgowymi oraz obsługa księgowań w układzie syntetyka-analityka.
  • Zamknięcie kręgu kosztów w księgowaniach na kontach segmentu „4” i „5” oraz obsługa wielowymiarowego planu kont (np. konto, rodzaj, jednostka, mpk, projekt).

FlexiEPM obsługuje księgowania leasingu z dowolną częstotliwością – miesięczną, kwartalną lub roczną. Umożliwia również generowanie dekretacji zarówno dla zmian w wycenach (przyrostowych), jak i dla pełnych sald (wycofanie poprzednich dekretów i zaksięgowanie nowych).

BAZA WIEDZY

Dowiedz się więcej

na naszym blogu

FlexiReporting zmiana nazwy
Pozostałe
FlexiReporting zmienia się na FlexiEPM

W styczniu nastąpiła istotna zmiana dla naszej platformy – FlexiReporting stał się FlexiEPM. Dlaczego zdecydowaliśmy się na zmianę nazwy? Jakie korzyści przynosi to naszym klientom? W tym wpisie odpowiemy na te pytania i przybliżymy, co kryje się za procesem transformacji naszego oprogramowania.

Czytaj więcej >
rynek EPM
Pozostałe
EPM w Polsce: Rynek dla wybranych czy nisza pełna możliwości?

Rynek Enterprise Performance Management (EPM) w Polsce to wciąż dość wąska specjalizacja. Według branżowych szacunków zajmuje się nim zaledwie kilka firm, a samych specjalistów można liczyć w dziesiątkach. Dlaczego tak niewielu decyduje się na tę ścieżkę kariery, mimo że oferuje ona ciekawą i dobrze płatną pracę? Przyjrzyjmy się bliżej.

Czytaj więcej >